DB형 vs DC형 퇴직연금 비교 - 어떤 게 유리할까?
DB형(확정급여형)과 DC형(확정기여형) 퇴직연금을 비교합니다. 각각의 장단점, 유리한 상황, 중도 전환 방법까지 상세히 안내합니다.
퇴직연금에는 DB형(확정급여형)과 DC형(확정기여형)이 있습니다.
각각의 특징과 유리한 상황을 비교해보세요.
연금 안내
이 글은 연금 제도에 대한 일반 정보를 제공합니다. 개인별 연금 수령액과 조건은 다를 수 있으니, 국민연금공단 또는 금융기관에 문의하세요.
⚖️ DB형 vs DC형 핵심 비교
DB형 (확정급여형)
평균임금 × 근속연수
- ✅ 퇴직 시 급여가 확정
- ✅ 회사가 운용 위험 부담
- ✅ 임금 상승 시 퇴직금 증가
DC형 (확정기여형)
연봉 1/12 적립 + 수익
- ✅ 납입액만 확정
- ✅ 근로자가 직접 운용
- ✅ 운용 수익에 따라 퇴직금 변동
📊 상세 비교표
| 구분 | DB형 | DC형 |
|---|---|---|
| 퇴직금 산정 | 퇴직 시 평균임금 × 근속연수 | 매년 연봉 1/12 적립 + 운용수익 |
| 운용 주체 | 회사 | 근로자 |
| 운용 위험 | 회사 부담 | 근로자 부담 |
| 임금 상승 효과 | 퇴직금 증가 | 해당 연도 납입액만 증가 |
| 임금 동결/삭감 | 퇴직금 감소 | 기존 적립금 유지 |
| 중도인출 | 불가 | 제한적 가능 |
| 운용 자유도 | 없음 | 상품 선택 가능 |
🎯 상황별 유리한 유형
DB형이 유리한 경우
- • 임금이 꾸준히 상승하는 경우 (승진, 호봉제 등)
- • 투자에 관심이 없거나 운용 능력이 부족한 경우
- • 안정적인 대기업/공기업에 재직 중인 경우
- • 정년까지 장기 근속할 예정인 경우
DC형이 유리한 경우
- • 임금 상승이 더딘 경우 (연봉 동결, 성과급제 등)
- • 투자에 자신이 있고 적극적으로 운용하고 싶은 경우
- • 이직이 잦은 경우 (IT, 스타트업 등)
- • 회사의 재정 상태가 불안정한 경우
- • 중도인출이 필요할 수 있는 경우
💰 수령액 시뮬레이션 (20년 근속)
가정: 초봉 3,000만원, 20년 근속
DB형 (연 5% 임금상승)
약 1.3억원
퇴직 시 평균임금 660만원 × 20년
DC형 (연 5% 수익률)
약 1.1억원
매년 연봉 1/12 적립 + 복리 운용
* 위 예시는 단순화된 계산이며, 실제 결과는 다를 수 있습니다.
💡 핵심 포인트
임금이 꾸준히 오르면 DB형이, 운용 수익률이 높으면 DC형이 유리합니다. 대부분의 경우 연 임금상승률 > 운용수익률이면 DB형이 유리합니다.
⚠️ 전환 및 주의사항
DB → DC 전환 시 유의점
- ⚠️ 전환 후 복귀 불가: 한 번 DC로 전환하면 다시 DB로 돌아갈 수 없습니다.
- ⚠️ 전환 시점 확인: 전환 시점까지의 DB 적립금이 DC로 이전됩니다.
- ⚠️ 운용 책임: DC 전환 후에는 본인이 직접 운용해야 합니다.
📌 핵심 정리
- ✅ DB형: 회사 운용, 퇴직 시 평균임금 기준 확정
- ✅ DC형: 근로자 운용, 연봉 1/12 적립 + 수익
- ✅ 임금 상승 기대 → DB형 유리
- ✅ 운용 자신감 + 이직 잦음 → DC형 유리
퇴직연금 계산기
DB형, DC형, IRP 수령액을 직접 비교해보세요.
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자주 묻는 질문
DB형에서 DC형으로 전환할 수 있나요?
네, 가능합니다. 단, 회사에서 DC형을 도입한 경우에만 전환 가능하며, 전환 후에는 다시 DB형으로 돌아갈 수 없습니다. 전환 시점까지의 DB형 적립금은 DC형 계좌로 이전됩니다.
임금이 동결되면 어떤 유형이 유리한가요?
임금이 동결되거나 하락할 경우 DC형이 유리합니다. DB형은 퇴직 시 평균임금 기준이므로 임금이 오르지 않으면 예상보다 적을 수 있습니다. 반면 DC형은 매년 납입된 금액이 그대로 적립됩니다.
DC형 운용 수익률이 낮으면 어떻게 되나요?
DC형은 근로자가 직접 운용하므로 수익률이 낮거나 손실이 나면 퇴직금이 줄어들 수 있습니다. 원금 보장형 상품도 있지만 수익률이 낮습니다. 운용에 자신이 없다면 DB형이 더 안전합니다.
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* 본 콘텐츠는 일반적인 정보 제공 목적으로 작성되었습니다. 정확한 퇴직연금 정보는 가입하신 금융기관에서 확인하세요.