2026 연말정산 미리 준비하기 (2025년 귀속): '13월의 보너스'를 위한 필수 체크리스트

연말정산, 왠지 복잡하고 어렵게만 느껴지시나요? 하지만 제대로 준비하면 ‘13월의 보너스’가 될 수도 있는 중요한 재테크 수단입니다. 2025년 한 해 동안 열심히 일하며 쌓은 나의 소득과 지출을 바탕으로, 2026년 초에 진행될 연말정산을 완벽하게 대비하기 위한 필수 준비물과 체크리스트를 지금부터 ‘유리지갑’이 자세히 알려드리겠습니다. 미리미리 준비해서 놓치는 공제 없이 ‘13월의 보너스’를 온전히 누려보세요!

연말정산, 왜 미리 준비해야 할까요?

연말정산은 매년 1월 중순부터 2월 말까지 진행되지만, 짧은 기간 동안 모든 자료를 완벽하게 준비하는 것은 쉽지 않습니다. 미리 준비하면 다음과 같은 장점들이 있습니다.

• 누락 방지: 필요한 서류를 미리 확인하고 준비하여 놓치는 공제 항목 없이 최대한의 환급액을 받을 수 있습니다.
• 시간 절약: 연말정산 시즌의 혼잡을 피하고, 여유롭게 자료를 검토하고 제출할 수 있습니다.
• 정확성 향상: 부족한 자료를 미리 파악하고 보완할 시간을 확보하여 정확한 신고가 가능합니다.
• 절세 효과 극대화: 미리미리 공제 항목별 한도를 확인하고 부족한 부분을 연말에 채우는 등 전략적인 계획 수립에 도움이 됩니다.

2025년 귀속 연말정산 필수 체크리스트 (2024년 자료 기준)

2025년 연말정산은 2025년 1월 1일부터 12월 31일까지의 소득에 대해 2026년 초에 진행됩니다. 주요 공제 항목별로 필요한 준비 서류와 확인 사항을 미리 점검해 보세요. 대부분의 자료는 홈택스 연말정산 간소화 서비스에서 제공되지만, 누락되거나 별도로 준비해야 하는 자료도 있습니다.

1. 인적공제

• 기본 공제 대상자 확인: 본인, 배우자, 부양가족(직계존속, 직계비속, 형제자매)의 소득 요건(연간 소득금액 100만 원 이하, 근로소득만 있는 경우 총 급여액 500만 원 이하)과 나이 요건(직계존속 60세 이상, 직계비속 20세 이하) 충족 여부 확인.
• 제출 서류: 주민등록등본, 가족관계증명서 (외국 거주 가족의 경우 해외 거주 사실 증명서 등).
• 주의: 부양가족의 경우 연말정산 간소화 서비스에서 자료제공 동의가 필수입니다.

2. 특별세액공제

• 보험료:
  • 대상: 보장성 보험(생명보험, 손해보험, 자동차보험 등) 납입액.
  • 제출 서류: 홈택스 간소화 서비스에서 자동 조회. 장애인 전용 보장성 보험료는 별도 확인.
• 의료비:
  • 대상: 본인, 배우자, 부양가족을 위해 지출한 의료비. 미용·성형수술비, 건강증진 의약품 구입비 등은 제외.
  • 제출 서류: 홈택스 간소화 서비스에서 병원, 약국, 안경·렌즈 구입비 등 조회. 산후조리원 비용(출산 1회당 200만 원 한도)은 별도 영수증 준비.
• 교육비:
  • 대상: 본인, 배우자, 부양가족의 교육비.
  • 제출 서류: 홈택스 간소화 서비스에서 유치원, 초·중·고교, 대학교 교육비, 학자금 대출 상환액 등 조회. 취학 전 아동 학원비, 교복·체육복 구입비(중·고등학생 각 50만 원 한도)는 별도 영수증 준비.
• 기부금:
  • 대상: 법정, 지정, 우리사주조합, 종교단체 기부금.
  • 제출 서류: 홈택스 간소화 서비스에서 조회되지 않는 기부금은 기부금 영수증을 별도로 준비.

3. 주택 관련 공제

• 주택자금 상환액 공제 (주택담보대출):
  • 대상: 주택 마련을 위한 금융기관 대출 이자 상환액.
  • 제출 서류: 금융기관 상환 증명서 (간소화 서비스 조회 가능).
• 월세액 공제:
  • 대상: 무주택 세대주가 지급하는 월세.
  • 제출 서류: 임대차 계약서 사본, 월세 이체 증명 자료(계좌이체 영수증), 주민등록등본. (간소화 서비스에서 조회되지 않을 수 있으므로 별도 준비 필수).
• 주택청약저축:
  • 대상: 무주택 세대주가 납입한 주택청약저축 납입액.
  • 제출 서류: 금융기관 납입 증명서 (간소화 서비스 조회 가능).

4. 연금저축/퇴직연금 공제

• 대상: 연금저축계좌, 퇴직연금(IRP, DC형) 납입액.
• 제출 서류: 금융기관 납입 증명서 (홈택스 간소화 서비스에서 자동 조회).

5. 신용카드 등 사용액 공제

• 대상: 신용카드, 직불카드, 현금영수증 사용액, 전통시장 및 대중교통 이용액 등.
• 제출 서류: 홈택스 간소화 서비스에서 자동 조회. (특히, 대중교통/전통시장/도서·공연·박물관·미술관 사용액은 추가 공제율이 적용되므로 확인 필수).

홈택스(손택스) 꿀팁: 간소화 자료 확인 및 활용

대부분의 연말정산 자료는 국세청 홈택스(www.hometax.go.kr) 또는 손택스 앱의 ‘연말정산 간소화 서비스’에서 한 번에 조회할 수 있습니다.

1. 자료 조회 및 확인: 연말정산 기간에 홈택스에 접속하여 공동인증서, 금융인증서, 간편인증 등으로 로그인 후, 본인 및 부양가족의 공제 자료를 조회합니다.
2. 부양가족 자료제공 동의: 부양가족의 자료를 받으려면 사전에 부양가족이 홈택스에서 자료제공에 동의해야 합니다. (미성년 자녀는 부모가 대리 신청 가능)
3. 누락 자료 보완: 간소화 서비스에서 조회되지 않는 자료(예: 월세액, 교복 구입비, 일부 기부금 등)는 해당 증빙 서류를 직접 준비하여 회사에 제출하거나, 홈택스에서 직접 입력할 수 있습니다.
4. PDF 파일 다운로드 및 제출: 간소화 서비스 자료를 바탕으로 공제신고서를 작성하고, PDF 파일로 다운로드 받아 회사에 제출하거나 온라인으로 제출합니다.
5. 유의사항:
   • 간소화 서비스는 모든 자료를 100% 수집하지 못할 수 있습니다. 특히 현금 거래나 해외 지출 등은 누락될 수 있으므로, 본인의 지출 내역과 대조하여 확인하는 것이 중요합니다.
   • 간소화 서비스에서 조회된 금액이 실제와 다르다면, 해당 기관(병원, 금융기관 등)에 문의하여 정확한 자료를 요청해야 합니다.

연말정산은 1년 동안의 나의 소득과 지출을 정리하고, 합법적으로 세금을 절약할 수 있는 좋은 기회입니다. ‘유리지갑’이 제공하는 연말정산 준비 체크리스트와 함께 미리미리 준비하여, 다가오는 2026년 초 연말정산에서 ‘13월의 보너스’를 꼭 챙기시길 바랍니다!

나의 예상 환급액은? 연말정산 계산기로 미리 확인!

연말정산을 통해 최종적으로 결정될 세액은 나의 월급에서 원천징수되는 세금과 밀접한 관련이 있습니다. 연말정산 계산기를 통해 예상 환급액을 미리 계산해보세요. 미리 알아볼수록 절세 전략을 세우는 데 큰 도움이 됩니다.