IRP 계좌 활용법 - 퇴직금 세금 절약하는 방법

퇴직금을 IRP 계좌로 받으면 세금을 절약할 수 있습니다. IRP 계좌 개설부터 세액공제, 연금 수령까지 완벽 가이드.

"퇴직금 받을 때 IRP로 받으라던데, 뭐가 좋은 건가요?"
IRP 계좌를 활용하면 퇴직소득세를 나중에 내고, 연금 수령 시 30~40% 감면받을 수 있습니다.

ℹ️ 본 콘텐츠는 일반적인 정보 제공 목적이며, 구체적인 사항은 관련 기관에 확인하세요.

📚 IRP(개인형 퇴직연금)란?

Individual Retirement Pension - 개인이 직접 관리하는 퇴직연금 계좌입니다. 퇴직금을 받거나, 추가로 납입하여 노후 자금을 마련할 수 있습니다.

핵심 장점

퇴직소득세 이연 + 연금 수령 시 세금 감면

활용 방법

퇴직금 수령 + 추가 납입으로 세액공제

💰 IRP 절세 효과 3가지

1️⃣

퇴직소득세 이연

퇴직금을 IRP로 받으면 당장 세금을 내지 않습니다. 연금 수령 시점까지 과세가 연기됩니다.

2️⃣

연금 수령 시 세금 감면

55세 이후 연금으로 수령하면 퇴직소득세의 30~40%가 감면됩니다. (10년 이하 수령 시 30%, 10년 초과 수령 시 40% 감면)

3️⃣

추가 납입 시 세액공제

연간 최대 900만원까지 납입하면 최대 148.5만원 세액공제 (연금저축 포함, 소득에 따라 공제율 다름)

📊 IRP 세액공제 한도

총급여 공제율 최대 공제액
5,500만원 이하 16.5% 148.5만원
5,500만원 초과 ~ 1.2억 이하 13.2% 118.8만원
1.2억 초과 13.2% 118.8만원

참고: 세액공제 한도는 연금저축 + IRP 합산 900만원입니다. (연금저축은 600만원 한도, IRP 추가 300만원)

⚖️ 일시금 vs 연금 수령 비교

일시금 수령

  • • 퇴직소득세 전액 납부
  • • 바로 목돈 사용 가능
  • • 세금 감면 혜택 없음

연금 수령 (IRP)

  • • 퇴직소득세 30~40% 감면
  • • 55세 이후 연금 형태로 수령
  • • 노후 자금으로 활용

🏦 IRP 계좌 개설 방법

1

금융기관 선택 (은행, 증권사, 보험사)

2

IRP 계좌 개설 신청 (온라인/오프라인)

3

퇴직 시 회사에 IRP 계좌번호 제출

4

퇴직금이 IRP 계좌로 입금

Tip: 금융기관별로 수수료, 운용 상품, 수익률이 다릅니다. 금융감독원 통합연금포털에서 비교해보세요.

⚠️ IRP 이용 시 주의사항

55세 전 해지 시 불이익

세금 혜택이 취소되고, 기타소득세(16.5%)가 부과됩니다. 법정 사유 외 중도해지는 피하세요.

운용 상품 선택 필요

IRP 계좌에 입금된 돈은 본인이 운용 상품을 선택해야 합니다. 원금보장형(예금) 또는 실적배당형(펀드) 중 선택.

연금 수령 조건

만 55세 이후, 가입 기간 5년 이상, 10년 이상 분할 수령해야 세금 감면 혜택을 받습니다.

📌 핵심 정리

  • ✅ IRP로 퇴직금 수령 → 퇴직소득세 이연
  • ✅ 연금 수령 시 → 세금 30~40% 감면
  • ✅ 추가 납입 시 → 연간 최대 148.5만원 세액공제
  • ✅ 55세 전 해지 → 세금 혜택 취소 주의

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자주 묻는 질문

IRP로 퇴직금을 받으면 세금을 안 내도 되나요?
당장은 안 내도 됩니다. 퇴직소득세가 '이연'되어 나중에 연금으로 수령할 때 납부합니다. 그리고 연금으로 받으면 퇴직소득세의 30~40%가 감면되어 실질적인 절세 효과가 있습니다.
IRP에서 돈을 중간에 뺄 수 있나요?
네, 가능하지만 법정 사유(주택 구입, 요양, 파산 등)에 해당해야 합니다. 그 외의 사유로 중도인출하면 해지 수수료와 함께 세금 혜택이 취소되어 불이익이 발생합니다.
IRP 계좌는 어디서 만드나요?
은행, 증권사, 보험사 등 금융기관에서 개설할 수 있습니다. 수수료와 운용 상품이 기관마다 다르므로 비교 후 선택하시기 바랍니다.

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* 본 콘텐츠는 일반적인 정보 제공 목적으로 작성되었습니다. 세액공제 한도와 조건은 변경될 수 있으며, 구체적인 사항은 국세청 또는 금융기관에 문의하시기 바랍니다.