프리랜서로 일하면서 매번 3.3% 떼이는 게 당연하다고 생각하셨나요?
사실 이 돈은 미리 낸 세금 일 뿐, 5월 종합소득세 신고를 하면 상당 부분을 돌려받을 수 있습니다. 문제는 “대체 얼마나 돌려받는지” 감이 안 온다는 거죠.
이 글에서는 연소득별로 예상 환급액을 직접 계산해봤습니다. 내 상황이라면 얼마를 돌려받을 수 있는지 확인해보세요.
3.3% 원천징수, 왜 떼는 걸까?
프리랜서가 대가를 받을 때 3.3%가 빠지는 이유는 간단합니다. 사업소득자 로 분류되기 때문이에요.
- 소득세 3% + 지방소득세 0.3% = 총 3.3%
- 클라이언트가 국가 대신 미리 원천징수해서 납부
예를 들어 100만 원짜리 일을 하면:
- 원천징수: 33,000원
- 실수령액: 967,000원
이렇게 1년 동안 떼인 세금은 기납부세액 이 됩니다. 5월 종합소득세 신고 때 실제로 내야 할 세금과 비교해서, 더 냈으면 돌려받고 덜 냈으면 추가 납부하는 구조입니다.
연소득별 3.3% 환급액 시뮬레이션
그렇다면 실제로 얼마나 돌려받을 수 있을까요? 단순경비율 적용 기준으로 계산해봤습니다.
단순경비율은 연 수입 3,600만 원 이하인 프리랜서에게 적용되며, 별도 증빙 없이 소득의 약 64%를 경비로 인정받습니다. (2023년부터 기준 상향)
| 연소득 | 기납부세액 (3.3%) | 실제 세금 | 예상 환급액 |
|---|---|---|---|
| 1,000만원 | 33만원 | 0원 | 33만원 (전액) |
| 1,500만원 | 49.5만원 | 약 8만원 | 약 41만원 |
| 2,000만원 | 66만원 | 약 25만원 | 약 41만원 |
| 2,400만원 | 79.2만원 | 약 43만원 | 약 36만원 |
| 3,000만원 | 99만원 | 약 60만원 | 약 39만원 |
핵심 포인트:
- 연소득 1,000만 원 이하라면 전액 환급 가능성 높음
- 3,600만 원 이하는 단순경비율로 30~60% 환급 기대
- 3,600만 원 초과 시 기준경비율 적용으로 환급액 급감
단순경비율 vs 기준경비율, 환급액 차이
같은 연소득 3,000만 원이라도 어떤 경비율을 적용하느냐에 따라 환급액이 크게 달라집니다.
| 구분 | 단순경비율 | 기준경비율 |
|---|---|---|
| 적용 대상 | 연 3,600만원 이하 | 연 3,600만원 초과 |
| 경비 인정률 | 약 64% | 약 17% |
| 필요 서류 | 없음 (자동) | 증빙 필요 |
| 장점 | 간편함 | 실제 경비 많으면 유리 |
기준경비율 적용 시 절세 팁:
기준경비율 대상이 되면 기본 경비 인정이 17%밖에 안 됩니다. 하지만 주요 경비 를 증빙하면 추가로 경비 처리가 가능해요.
- 사무실 임차료
- 업무용 장비 구매비 (노트북, 카메라 등)
- 소프트웨어 구독료
- 교통비, 업무 미팅 식대
기준경비율 대상인데 경비 증빙을 제대로 안 하면 세금 폭탄 을 맞을 수 있습니다. 영수증 꼭 챙기세요!
환급 타임라인: 신고부터 입금까지
종합소득세 신고 후 환급금은 언제 들어올까요?
| 단계 | 시기 | 할 일 |
|---|---|---|
| 1. 신고 기간 | 5월 1일~31일 | 홈택스에서 종합소득세 신고 |
| 2. 세무서 검토 | 6월 | 신고 내용 확인 |
| 3. 환급 결정 | 6월 중순~말 | 환급 여부 및 금액 확정 |
| 4. 환급금 입금 | 6월 말~7월 초 | 신고 시 입력한 계좌로 입금 |
꿀팁: 5월 초에 일찍 신고하면 환급도 빨리 받을 수 있습니다. 마감 직전에 몰아서 하면 처리가 늦어질 수 있어요.
자세한 세금 계산은 종합소득세 계산기 에서 직접 해볼 수 있습니다.
환급 더 받는 3가지 방법
단순히 신고만 하는 것보다 공제 항목 을 꼼꼼히 챙기면 환급액을 늘릴 수 있습니다.
1. 인적공제 챙기기
| 공제 대상 | 공제 금액 |
|---|---|
| 본인 | 150만원 |
| 배우자 (소득 100만원 이하) | 150만원 |
| 부양가족 1인당 | 150만원 |
부모님이나 자녀를 부양가족으로 등록하면 상당한 공제 혜택이 있습니다.
2. 세액공제 항목 확인
- 연금저축/IRP: 납입액의 최대 16.5% 세액공제
- 의료비: 총급여 3% 초과분
- 교육비: 본인 전액, 자녀 1인당 한도 내
- 월세: 총급여 7천만원 이하 시 최대 17% 공제
3. 사업용 신용카드 등록
홈택스에 사업용 신용카드를 등록해두면:
- 카드 사용 내역이 자동으로 집계
- 경비 처리가 훨씬 간편해짐
- 개인 카드와 분리해서 관리하는 게 핵심
자주 묻는 질문
3.3% 떼였는데 따로 신고 안 해도 되나요?
직장인인데 부업으로 프리랜서 수입이 있어요. 어떻게 신고하나요?
환급금은 언제 들어오나요?
단순경비율 vs 기준경비율, 뭐가 더 유리한가요?
신고를 잘못했어요. 수정할 수 있나요?
놓치면 손해, 환급 체크리스트
마지막으로 종합소득세 신고 전 확인할 사항을 정리했습니다.
- 원천징수영수증 발급 확인 (클라이언트에게 요청)
- 홈택스에서 기납부세액 조회
- 부양가족 등록 여부 확인
- 연금저축/IRP 납입 내역 확인
- 사업용 경비 영수증 정리 (기준경비율 대상자)
- 환급 받을 계좌 정보 확인
세무 안내
이 글은 일반적인 세금 정보를 제공하며, 개인별 상황에 따라 다를 수 있습니다. 정확한 세무 처리는 세무사 또는 국세청 상담을 권장합니다.
종합소득세 계산기
내 예상 환급액을 직접 계산해보세요
마치며
3.3% 원천징수는 “최종 세금”이 아니라 선납한 세금 입니다. 5월 종합소득세 신고만 제대로 하면 상당 부분을 돌려받을 수 있어요.
특히 연소득 3,600만 원 이하라면 단순경비율이 적용되어 별도 증빙 없이도 30~100% 환급 이 가능합니다.
올해 5월, 잊지 말고 신고하세요. 그 돈은 원래 내 돈이니까요.
