상속세 계산기

2026년 기준 상속세를 계산합니다. 배우자공제, 일괄공제, 금융재산공제, 동거주택공제까지 한 번에 적용하여 예상 세액을 확인하세요.

예시로 빠르게 계산해보세요

상속재산

총 상속재산

원

부동산, 금융자산, 기타 자산 합계

채무

원

피상속인의 부채

장례비

원

5백만~1천5백만원 한도 공제

금융재산 (예금, 주식 등)

원

순금융재산의 20% 공제 (최대 2억원)

상속인 정보

상속 유형

자녀 수

미성년 자녀 수

65세 이상 상속인 수

배우자 상속 비율

추가 공제

동거주택 상속공제 (최대 6억원)

세대생략 상속 (손자녀에게 직접 상속 시 30% 할증)

신고세액공제 3% 적용 (6개월 내 신고 시)

총 상속재산1,000,000,000 원

- 장례비 공제-10,000,000 원

= 상속세 과세가액990,000,000 원

📋 상속공제 내역

일괄공제 (기초+인적 대신 선택)-500,000,000 원

배우자공제-500,000,000 원

금융재산공제 (20%, 최대 2억)-20,000,000 원

공제 합계-1,020,000,000 원

= 과세표준0 원

산출세액 (세율 10%)0 원

예상 납부 상속세0 원실효세율 0.0%

총 1,000,000,000원 상속 시, 상속공제 적용으로 상속세가 발생하지 않습니다. 배우자 공제와 일괄공제를 잘 활용하셨습니다.상속세 신고는 6개월 내 완료해야 합니다.

* 실제 세액은 재산 평가, 추가 공제 등에 따라 달라질 수 있습니다.

📊 상속세율표 (누진세)

과세표준	세율	누진공제
1억원 이하	10%	-
1억~5억원	20%	1,000만원
5억~10억원	30%	6,000만원
10억~30억원	40%	1억 6,000만원
30억원 초과	50%	4억 6,000만원

📌 주요 상속공제 한도

• 일괄공제: 5억원 (기초+인적공제 대신 선택 가능)
• 배우자공제: 5억~30억원 (법정상속분 한도)
• 자녀공제: 1인당 5천만원
• 금융재산공제: 순금융재산의 20%, 최대 2억원
• 동거주택공제: 최대 6억원 (10년 이상 동거)

* 신고기한: 상속개시일로부터 6개월 이내

이 상속세 계산 결과는 부모님 사망 시 세금 대비, 상속 재산 분할 계획, 사전 증여 vs 상속 비교 분석에 자주 활용됩니다.

ℹ️ 본 계산기는 참고용 개략 추정치이며, 실제 세액과 다를 수 있습니다. 정확한 세금은 국세청 또는 세무사와 상담하세요.

📅 신고 기한

상속개시일(사망일)로부터
6개월 이내 신고

💰 신고 혜택

기한 내 신고 시
산출세액 3% 공제

상속세 완벽 가이드

💵 상속세 면제한도

2026년 기준 배우자·자녀별 공제 한도와 실질 면제 한도

📊 상속세율표

10~50% 누진세율과 과세표준별 계산 방법

📋 상속공제 총정리

일괄공제, 배우자공제, 금융재산공제, 동거주택공제 활용법

📝 상속세 신고 방법

신고 기한, 필요 서류, 홈택스 신고 절차

⚖️ 상속 vs 증여 비교

사전 증여와 상속 중 어떤 게 유리할까?

자주 묻는 질문

상속세 면제 한도는 얼마인가요?

배우자와 자녀가 있는 경우, 일괄공제 5억원 + 배우자공제 최소 5억원 = 최소 10억원까지 상속세가 발생하지 않습니다. 배우자가 법정상속분까지 상속받으면 배우자공제 최대 30억원까지 가능합니다. 금융재산공제(최대 2억원), 동거주택공제(최대 6억원) 등을 추가로 받을 수 있습니다.

상속세 세율은 어떻게 되나요?

상속세는 10~50%의 5단계 누진세율이 적용됩니다. 과세표준 1억원 이하 10%, 1억~5억원 20%, 5억~10억원 30%, 10억~30억원 40%, 30억원 초과 50%입니다. 증여세와 동일한 세율 구조입니다.

일괄공제와 기초공제+인적공제 중 뭐가 유리한가요?

일괄공제는 5억원 고정입니다. 기초공제(2억원) + 자녀공제(1인당 5천만원) + 미성년자공제 + 연로자공제의 합계가 5억원을 초과하면 개별 공제가 유리합니다. 자녀가 6명 이상이거나 미성년 자녀가 많으면 개별 공제를 검토해보세요.

배우자공제는 얼마까지 받을 수 있나요?

배우자가 있으면 최소 5억원, 최대 30억원까지 공제됩니다. 배우자가 실제 상속받는 금액과 법정상속분(배우자 1.5 : 자녀 각 1 비율) 중 적은 금액이 공제 한도입니다. 배우자가 상속을 포기해도 5억원은 공제됩니다.

상속세 신고 기한은 언제인가요?

상속개시일(사망일)이 속하는 달의 말일부터 6개월 이내에 신고해야 합니다. 예를 들어 1월 15일 사망 시 7월 31일까지 신고해야 합니다. 기한 내 신고하면 산출세액의 3%를 세액공제받을 수 있습니다.

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